納入沐川縣高筍學校2020年度部門決算編制范圍的獨立核算單位共一個。

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收入687.39萬元，支出387.39萬元。

圖1：收、支決算總計變動情況圖

二、 收入決算情況說明

三、 2020年總收入825.52萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入820.52萬元，占99.39%，政府性基金預算財政撥款收入3萬元，占0.37%，事業(yè)收入0萬元，占0%，其他收入0萬元，占0%，年初結轉和結余2萬元，占0.24%。

圖2：收入決算結構圖

四、 支出決算情況說明

2020年財政撥款收入、支出中，基本支出729.26萬元，其中：人員經(jīng)費717.82萬元，日常公用經(jīng)費11.44萬元；項目支96.26萬元；年末結轉0萬元。人員支出比率86.95%，公用支出比率1.39%，人均基本支出13.58萬元。

圖3：支出決算結構圖

五、 財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收入825.52萬元，支出825.52萬元。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

六、 一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支825.52萬元，占本年支出合計的100.00%。

圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出825.52萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出（類）0.00萬元，占0.00%；教育支出（類）717.82萬元，占71.78%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占0.00%；農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占0.0%；其他支出（類）支出107.7萬元，占10.77%。

圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預算支出決算數(shù)為825.52萬元，完成預算100%。其中：

1. 教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）:支出決算為30.00萬元，完成預算100%。

2. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）:支出決算為825.52萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出825.52萬元，其中：

人員經(jīng)費654.73萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金等。
　　公用經(jīng)費170.79萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.00萬元，完成預算100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0.00%；公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費支出：0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00萬元。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2020年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0.00萬元。

3.公務接待費支出0.00萬元。其中：

國內(nèi)公務接待支出0.00萬元。國內(nèi)公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0.00萬元。

外事接待支出0.00萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0.00萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出0.00萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0.00萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）運行經(jīng)費支出情況

2020年，沐川縣高筍學校運行經(jīng)費支出0.00萬元。

（二）政府采購支出情況

2020年，沐川縣高筍學校政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，沐川縣高筍學校共有車輛0輛，單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況

根據(jù)預算績效管理要求，本單位在年初預算編制階段，組織對“沐川縣高筍學校運行經(jīng)費”項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本單位按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來取得了良好的社會效益，人民群眾十分滿意。

1、 部門開展績效評價結果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《沐川縣高筍學校2020年部門整體支出績效評價報告》見附件一。

第三部分 名詞解釋

1. 財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如沐川中學住宿費、學前教育保教費等。

3. 經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。 

5. 用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6. 年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8. 年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.  一般公共服務（類）民族事務（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務管理方面的專項支出。

10. 教育（類）教育管理事務（款）行政運行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11. 教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）指：除上述項目以外其他用于教育管理事務方面的支出。

12. 教育（類）普通教育（款）學前教育（項）指：各部門舉辦的學前教育支出。

13. 教育（類）普通教育（款）小學教育（項）指：各部門舉辦的小學教育支出。

14. 教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15. 教育（類）普通教育（款）高中教育（項）指：各部門舉辦的高級中學教育支出。

16. 教育（類）普通教育（款）高等教育（項）指：經(jīng)國家批準設立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）指：各部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學校支出。

19. 教育（類）進修及培訓（款）教師進修（項）指：教師進修、師資培訓支出。

20. 教育（類）進修及培訓（款）其他進修及培訓（項）指：其他用于進修及培訓方面的支出。

21. 教育（類）教育費附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學教學設施（項）指: 教育費附加安排用于改善農(nóng)村中小學教學設施和辦學條件的支出。

22. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）指:上述項目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

24. 社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務（款）老齡事務（項）指:老齡事務方面的支出。

25. 社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指:機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

26. 社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

28. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

29. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

30. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

31. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32. 農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

33. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34. 其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35. 結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

36. 年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37. 基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38. 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

39. 經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

40. “三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

41. 機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

沐川縣高筍學校

2020年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

沐川縣高筍學校屬沐川縣教育局下屬二級事業(yè)單位。

（二）機構職能。

沐川縣高筍學校的主要職責是：堅持社會主義辦學方向，貫徹國家教育方針，依法保護師生的合法權益。貫徹《中小學教師職業(yè)道德規(guī)范》，加強師資隊伍建設和管理，提高師資隊伍整體水平。保證教育教學質量穩(wěn)步提高，辦人民滿意的學校。

（三）人員概況。

沐川縣高筍學校核定編制56個，其中：事業(yè)編制54個，工勤編制0個。截止2020年12月31日在職人員總數(shù)53人，其中：事業(yè)人員53人，工勤0人。退休人員1人，其他人員25人，其中：特崗教師6人，臨聘人員10人，代課教師9人，村級幼兒園教師0人，臨時工0人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2020年度我單位年初收入預算總額為825.52萬元，其中：當年一般公共預算撥款收入825.52萬元，政府性基金撥款收入0.00萬元，上年一般公共預算財政撥款結轉收入0.00萬元。年中調(diào)整預算0.00萬元，全年收入預算總計825.52萬元，其中：一般公共預算財政撥款825.52萬元，政府性基金財政預算撥款0.00萬元，上年一般公共預算財政撥款結轉收入0.00萬元，上年政府性基金預算撥款0.00萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

2020年全年我單位實際完成支出825.52萬元，按支出性質分為基本支出729.26萬元，項目支出96.26萬元。按功能分為一般公共服務支出0.00萬元，教育支出717.82萬元，農(nóng)林水支出0.00萬元，文化旅游體育與傳媒支出0.00萬元，其他支出107.7萬元。結余0.00萬元

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

（1）預算編制。按照縣財政局2020年部門預算編制通知要求，認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數(shù)和單位實有編制情況，正確編制人員經(jīng)費和公用經(jīng)費等，做到盡量細化項目資金支出預算范圍和科目，及時上報審核。

（2）預算執(zhí)行及調(diào)整。 按《預算法》和財政有關規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費按月發(fā)放，公務費按季申報，項目支出按項目實施情況經(jīng)沐川縣教育會計管理中心審核后授權支付。

（二）結果應用情況。

我校推進素質教育、提升教育質量、改善教育民生、促進教育公平、深化教育改革、強化教育管理等重點工作，人民群眾十分滿意。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。從自評情況來看，預、決算編制合理，支出規(guī)范，項目完成情況好，取得了良好的社會效益，自評得分100分。

（二）存在問題。

無

（三）改進建議。

無
附件2 

“高筍學校運行經(jīng)費”

2020年績效評價報告

一、項目項目概況

（一）、項目基本情況。

1、“高筍學校運行經(jīng)費”主要是教育類活動。

（二）、項目績效目標

根據(jù)預算績效管理要求，本單位在年初預算編制階段，組織對“小學生均公用經(jīng)費”和“初中生均公用經(jīng)費”項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本單位按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來取得了良好的社會效益，人民群眾十分滿意。

二、項目資金申報及使用情況。

（一）項目資金申報及批復情況

項目資金按照《沐川縣財政局關于編制2020-2022中期財政規(guī)劃和2020部門預算的通知》（沐財發(fā)〔2019〕139號）進行了認真編報，由沐川縣財政局經(jīng)《沐川縣財政局關于批復2020年部門預算的通知》（沐財發(fā)〔2020〕39號）批復沐川縣教育局后，通過《沐川縣教育局關于批復2020年部門預算的通知》（沐教辦〔2020〕26號）批復我單位。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

沐川縣高筍學校2020年度決算公開樣表.xls