沐川縣吉象明月小學(xué)2020年部門決算編制說(shuō)明

目錄

公開(kāi)時(shí)間：2021年9月20日

第一部分 部門概況 4

一、基本職能及主要工作 4

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置 7

第二部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明 8

一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明 8

二、 收入決算情況說(shuō)明 8

三、 支出決算情況說(shuō)明 9

四、 財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明 9

五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 10

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 11

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 12

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明 13

九、 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明 13

十、 其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 13

第三部分 名詞解釋 17

第四部分 附件 22

附件1  沐川縣吉象明月小學(xué)2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 22

附件2 “代課教師代課費(fèi)”2020年績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 25

第五部分 附表 30

一、收入支出決算總表 30

二、收入決算表 30

三、支出決算表 30

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表 30

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表 30

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 30

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表 30

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 30

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表 30

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 30

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 30

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 30

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 30

十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 30

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。本部門為全額撥款事業(yè)單位，實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，小學(xué)學(xué)歷教育

（二）2020年重點(diǎn)工作完成情況。

【一】加強(qiáng)教師團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高育人素養(yǎng)

（1）認(rèn)真落實(shí)黨管意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制，推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化。（2）全面貫徹黨的教育方針，扎實(shí)推進(jìn)素質(zhì)教育，做好典型樹(shù)培工作，努力踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀。（3）辦學(xué)思路和管理思路清晰，制定切合我校實(shí)際的辦學(xué)規(guī)劃和年度規(guī)劃。制定以“為學(xué)生終生發(fā)展奠基；為教師專業(yè)成長(zhǎng)搭臺(tái)”的辦學(xué)理念。（4）加強(qiáng)黨建宣傳和教育宣傳工作。規(guī)范開(kāi)展“三會(huì)一課”、主題黨日活動(dòng)、組織生活會(huì)、民主評(píng)議黨員等黨內(nèi)政治生活。推進(jìn)黨支部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)，規(guī)范使用黨支部工作手冊(cè)。開(kāi)展新一輪“三分類三升級(jí)”活動(dòng)，著力整頓后進(jìn)、提升中間、鞏固先進(jìn)。（5）深入推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)，開(kāi)展經(jīng)常性紀(jì)律教育，黨員間開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。（6）做好廉潔文化進(jìn)校園活動(dòng)，深入開(kāi)展“護(hù)根培土”行動(dòng)，黨員教師干部隊(duì)伍作風(fēng)形象好。（7）遵守教師職業(yè)道德，無(wú)體罰或變相體罰、有償家教等違規(guī)行為。（8）行政班子隊(duì)伍團(tuán)結(jié)協(xié)作、政令暢通，干群關(guān)系和諧。行政班子隊(duì)伍業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，示范作用發(fā)揮好，在英語(yǔ)、數(shù)學(xué)教研中起到了帶頭作用。（9）班子成員敢作為敢擔(dān)當(dāng)，控輟保學(xué)沖在前。（10）教師隊(duì)伍“三觀”積極向上，具有正確的教育觀、科學(xué)的教學(xué)觀，多元的學(xué)生觀。

【二】深化教學(xué)改革，提升教育質(zhì)量

（1）規(guī)范常規(guī)要求，過(guò)程管理常抓不懈。教導(dǎo)處聚焦教師的課堂教學(xué)，從備課、上課、作業(yè)布置和批改、輔導(dǎo)各個(gè)常規(guī)環(huán)節(jié)，做到有組織、有計(jì)劃、有檢查。以教導(dǎo)處牽頭展開(kāi)“推門聽(tīng)課”制度，隨時(shí)了解教師教學(xué)常規(guī)的落實(shí)情況。對(duì)教學(xué)“六認(rèn)真”工作做到月月檢查，定期檢查與平時(shí)檢查相結(jié)合，促進(jìn)了教師教學(xué)常規(guī)的養(yǎng)成。（2）抓牢校本培訓(xùn)。各教研組制訂了校本研修計(jì)劃，定期認(rèn)真召開(kāi)教研活動(dòng)，開(kāi)展豐富多彩的學(xué)科特色學(xué)生活動(dòng)。

【三】創(chuàng)新德育載體，構(gòu)建育人機(jī)制

（1）加強(qiáng)德育隊(duì)伍建設(shè)，打造專業(yè)化班主任隊(duì)伍。學(xué)校以評(píng)選優(yōu)秀班主任為抓手，鼓勵(lì)班主任加強(qiáng)德育理論的學(xué)習(xí)，以老帶新，促進(jìn)青年教師和青年班主任管理水平和能力的提高。（2）開(kāi)展日常規(guī)范教育，培養(yǎng)學(xué)生良好的習(xí)慣。學(xué)校以開(kāi)學(xué)典禮，每周一的升旗儀式為契機(jī)，《小學(xué)生日常行為規(guī)范》為要求，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)生習(xí)慣，讓養(yǎng)成教育深入學(xué)生心中，通過(guò)學(xué)生會(huì)檢查、評(píng)比，督促學(xué)生養(yǎng)成良好的習(xí)慣。（3）以德育實(shí)踐活動(dòng)為抓手，努力培養(yǎng)多元化人才。我校全年開(kāi)展了豐富多彩的德育活動(dòng)，為學(xué)生創(chuàng)設(shè)了終身發(fā)展、全面發(fā)展的校園氛圍。

【四】狠抓安全工作，創(chuàng)建和諧校園

1、學(xué)校堅(jiān)持對(duì)學(xué)生進(jìn)行安全教育，要求各班上好安全教育課，落實(shí)學(xué)校動(dòng)靜分區(qū)制度。利用校園廣播，主題班會(huì)，各種集會(huì)、黑板報(bào)、展板等形式開(kāi)展安全教育，提高學(xué)生的安全意識(shí)。

2、向家長(zhǎng)發(fā)放告家長(zhǎng)書，與家長(zhǎng)簽訂安全責(zé)任書。

3、校園安全24小時(shí)無(wú)縫對(duì)接。嚴(yán)格門衛(wèi)管理，值周教師每天在校園里巡視，關(guān)注學(xué)生玩耍安全。

4、廣泛宣傳疾病防控、消防安全教育、交通安全教育、禁毒教育、網(wǎng)絡(luò)安全教育、防溺水、女生健康安全教育有關(guān)常識(shí)。

各項(xiàng)安全教育常抓不懈，維護(hù)了學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序，保證學(xué)生有安全文明的學(xué)習(xí)環(huán)境。

【五】加強(qiáng)后勤管理，發(fā)揮服務(wù)功能

1、后勤工作人員樹(shù)立了服務(wù)師生、服務(wù)教學(xué)、服務(wù)學(xué)校發(fā)展的思想，確保學(xué)校中心工作的順利展開(kāi)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，執(zhí)行采購(gòu)驗(yàn)收制度；嚴(yán)肅財(cái)務(wù)紀(jì)律，確保學(xué)校各項(xiàng)工作正常運(yùn)行。

2、積極做好學(xué)校食堂的管理工作。加強(qiáng)對(duì)工作人員食品衛(wèi)生安全培訓(xùn)，組織學(xué)生中午有序地就餐。在物價(jià)快速上漲期間，合理安排食譜，保證飯菜質(zhì)量，確保了師生飲食安全。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

沐川縣吉象明月小學(xué)屬沐川縣教育局下屬二級(jí)其他事業(yè)單位。

納入沐川縣吉象明月小學(xué)2020年度部門決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共一個(gè)。

第二部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收入293.44萬(wàn)元，支出301.42萬(wàn)元。

（圖1：收、支決算總計(jì)情況圖）

二、 收入決算情況說(shuō)明

2020年本年收入合計(jì)293.44萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入290.70萬(wàn)元，占99.07%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；事業(yè)收入2.74萬(wàn)元，占0.93%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占0.00%；其他收入0.00萬(wàn)元，占0.00%。

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）

三、 支出決算情況說(shuō)明

2020年本年支出合計(jì)301.42萬(wàn)元，其中：基本支出223.53萬(wàn)元，占74.16%；項(xiàng)目支出77.89萬(wàn)元，占25.84%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占0.00%。

（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年財(cái)政撥款收入290.70萬(wàn)元，支出301.42萬(wàn)元。

（圖4：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)情況）

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出301.42萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100.00%。

（圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況）

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出301.42萬(wàn)元，主要用于以下方面:教育支出（類）292.43萬(wàn)元，占97.02%；農(nóng)林水（類）支出8.99萬(wàn)元，占2.98%。

（圖6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為301.42，完成預(yù)算90.13%。其中：

1.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）: 支出決算為240.69萬(wàn)元，完成預(yù)算100.00%。

2.教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）: 支出決算為43.72萬(wàn)元，完成預(yù)算100.00%。

3.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）: 支出決算為7.78萬(wàn)元，完成預(yù)算17.88%，決算數(shù)小于

預(yù)算數(shù)的主要原因是地方教育費(fèi)附加未支付。

4.教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）其他進(jìn)修及培訓(xùn)（項(xiàng)）: 支出決算為0.24萬(wàn)元，完成預(yù)算100.00%。

5.農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）社會(huì)發(fā)展（項(xiàng)）: 支出決算為8.99萬(wàn)元，完成預(yù)算100.00%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出223.53萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)220.25萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。

日常公用經(jīng)費(fèi)3.28萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.00萬(wàn)元，完成預(yù)算100%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出：0.00萬(wàn)元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0次，出國(guó)（境）0人。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。

其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬(wàn)元，越野車0輛、金額0萬(wàn)元，載客汽車0輛、金額0萬(wàn)元。截至2020年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬(wàn)元。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.00萬(wàn)元。

外事接待支出0.00萬(wàn)元，外事接待0批次，0人，共計(jì)支出0.00萬(wàn)元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0.00萬(wàn)元。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0.00萬(wàn)元。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2020年，沐川縣吉象明月小學(xué)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.76萬(wàn)元。

（二）政府采購(gòu)支出情況

2020年，沐川縣吉象明月小學(xué)政府采購(gòu)支出總額0.00萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0.001%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0.00%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，沐川縣吉象明月小學(xué)共有車輛0輛，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本單位在年初預(yù)算編制階段，組織對(duì)“代課教師代課費(fèi)”項(xiàng)目開(kāi)展了預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目編制了績(jī)效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，選取1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對(duì)1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效目標(biāo)完成情況自評(píng)。

本單位按要求對(duì)2020年部門整體支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)取得了良好的社會(huì)效益，人民群眾十分滿意

1.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況。

  本部門在2020年度部門決算中反映“代課教師代課費(fèi)”1個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)際完成情況。

“代課教師代課費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)4.16萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為4.16萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，彌補(bǔ)現(xiàn)有師資力量不足，保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)。

2.部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

本部門按要求對(duì)2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況開(kāi)展自評(píng)，《沐川縣吉象明月小學(xué)2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》見(jiàn)附件一。

第三部分 名詞解釋

1. 財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如沐川中學(xué)住宿費(fèi)、學(xué)前教育保教費(fèi)等。

3. 經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。 

5. 用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.  一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項(xiàng)（項(xiàng)）指：用于民族事務(wù)管理方面的專項(xiàng)支出。

10. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）指：教育行政單位的基本支出。

11. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項(xiàng)）指：除上述項(xiàng)目以外其他用于教育管理事務(wù)方面的支出。

12. 教育（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

13. 教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

14. 教育（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15. 教育（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）指：各部門舉辦的高級(jí)中學(xué)教育支出。

16. 教育（類）普通教育（款）高等教育（項(xiàng)）指：經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)設(shè)立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）指：上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）指：各部門（不含人力資源社會(huì)保障部門）舉辦的中等職業(yè)學(xué)校支出。

19. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）指：教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

20. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）其他進(jìn)修及培訓(xùn)（項(xiàng)）指：其他用于進(jìn)修及培訓(xùn)方面的支出。

21. 教育（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項(xiàng)）指: 教育費(fèi)附加安排用于改善農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施和辦學(xué)條件的支出。

22. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）指:上述項(xiàng)目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項(xiàng)支出（項(xiàng)）指：按照國(guó)家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項(xiàng)支出。

24. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）老齡事務(wù)（項(xiàng)）指:老齡事務(wù)方面的支出。

25. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）指:機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

26. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項(xiàng)）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

28. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項(xiàng)）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開(kāi)支的各種傷殘補(bǔ)助費(fèi)。

29. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）指:財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

30. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）指 :財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

31. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32. 農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會(huì)發(fā)展（項(xiàng)）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學(xué)教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項(xiàng)目支出。

33. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項(xiàng)）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34. 其他支出（類）其他支出（項(xiàng)）其他支出（款）是指：上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。

35. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

36. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37. 基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38. 項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

39. 經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

40. “三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

41. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 附件

附件1

沐川縣吉象明月小學(xué)

2020年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、部門（單位）概況

（一）機(jī)構(gòu)組成。

沐川縣吉象明月小學(xué)屬沐川縣教育局下屬二級(jí)事業(yè)單位。

（二）機(jī)構(gòu)職能。

本部門為全額撥款事業(yè)單位，實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，小學(xué)學(xué)歷教育。

（三）人員概況。

沐川縣吉象明月小學(xué)核定編制16人，其中行政編制0人，機(jī)關(guān)工勤0人，全額撥款事業(yè)編制16人。實(shí)有在職人員16人，其中：行政0人，機(jī)關(guān)工勤0人，事業(yè)16人。退休人員0人，遺屬人員3人，長(zhǎng)聘人員4人。

二、部門財(cái)政資金收支情況

（一）部門財(cái)政資金收入情況。

2020年度我單位年初收入預(yù)算總額為190.65萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款收入191.65萬(wàn)元，政府性基金撥款收入0.00萬(wàn)元，上年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00萬(wàn)元。年中調(diào)整預(yù)算337.16萬(wàn)元，全年收入預(yù)算總計(jì)290.70萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款290.70萬(wàn)元，政府性基金財(cái)政預(yù)算撥款0.00萬(wàn)元，事業(yè)收入2.74萬(wàn)元，上年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入43.72萬(wàn)元，上年政府性基金預(yù)算撥款0.00萬(wàn)元。

（二）部門財(cái)政資金支出情況。

2020年全年我單位實(shí)際完成支出337.16萬(wàn)元，按支出性質(zhì)分為基本支出223.53萬(wàn)元，項(xiàng)目支出77.89萬(wàn)元。按功能分為一般公共服務(wù)支出0.00萬(wàn)元，教育支出292.43萬(wàn)元，農(nóng)林水支出8.99萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出0.00萬(wàn)元，其他支出0.00萬(wàn)元。結(jié)余35.74萬(wàn)元

三、部門整體預(yù)算績(jī)效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

（1）預(yù)算編制。按照縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算編制通知要求，認(rèn)真核實(shí)單位實(shí)際財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)和單位實(shí)有編制情況，正確編制人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)等，做到盡量細(xì)化項(xiàng)目資金支出預(yù)算范圍和科目，及時(shí)上報(bào)審核。

（2）預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整。 按《預(yù)算法》和財(cái)政有關(guān)規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費(fèi)按月發(fā)放，公務(wù)費(fèi)按季申報(bào)，項(xiàng)目支出按項(xiàng)目實(shí)施情況經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)管理中心審核后授權(quán)支付。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況。

我單位為實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育適齡兒童提供教育教學(xué)任務(wù)，并且為社會(huì)和高、職中學(xué)校的人才培養(yǎng)打牢基礎(chǔ)，當(dāng)?shù)厝嗣袢罕娛譂M意。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。

從自評(píng)情況來(lái)看，預(yù)、決算編制合理，支出規(guī)范，項(xiàng)目完成情況好，取得了良好的社會(huì)效益，自評(píng)得分100分。

（二）存在問(wèn)題。

      無(wú)。

（三）改進(jìn)建議。

   無(wú)。

附件2

“代課教師代課費(fèi)”

2020年績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目基本情況。

1．“代課教師代課費(fèi)”主要是彌補(bǔ)現(xiàn)有師資力量不足，保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)。

2．“代課教師代課費(fèi)”屬定額補(bǔ)助，每學(xué)年4.16萬(wàn)/人。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

1、項(xiàng)目主要內(nèi)容：聘請(qǐng)代課教師1人，彌補(bǔ)現(xiàn)有師資力量不足，保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)。

2、具體績(jī)效目標(biāo)：聘請(qǐng)代課教師2人，工資標(biāo)準(zhǔn)每人5200.51元/月，全年工資共計(jì)4.16萬(wàn)元，工資由教育局下發(fā)到各學(xué)校，由學(xué)校代發(fā)，保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)，加強(qiáng)義務(wù)教育學(xué)校臨聘人員經(jīng)費(fèi)管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的專項(xiàng)資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系。代課教師本年按時(shí)完成本年工作，保障適齡兒童的小學(xué)教育，服務(wù)對(duì)象滿意度占95%以上。

3、“代課教師代課費(fèi)”項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際相符，切實(shí)可行。

（三）項(xiàng)目自評(píng)步驟及方法。

本單位成立了由吉象明月小學(xué)校長(zhǎng)胡其章任組長(zhǎng)，教導(dǎo)主任陳波為副組長(zhǎng)，單位會(huì)計(jì)呂肖珂及出納史元東為成員的自評(píng)小組，在沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助中心分管會(huì)計(jì)的指導(dǎo)下，對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)、資金的使用等進(jìn)行了全面自查。

二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況

（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

項(xiàng)目資金按照《沐川縣財(cái)政局關(guān)于編制2020-2022中期財(cái)政規(guī)劃和2020部門預(yù)算的通知》（沐財(cái)發(fā)〔2019〕139號(hào)）進(jìn)行了認(rèn)真編報(bào)，由沐川縣財(cái)政局經(jīng)《沐川縣財(cái)政局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐財(cái)發(fā)〔2020〕39號(hào)）批復(fù)沐川縣教育局后，通過(guò)《沐川縣教育局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐教辦〔2020〕26號(hào)）批復(fù)我單位。

（二）資金計(jì)劃、到位及使用情況。

1．資金計(jì)劃。

該項(xiàng)目資金計(jì)劃共計(jì)4.16萬(wàn)元，全部為縣級(jí)財(cái)政資金，全年無(wú)調(diào)整。

2．資金到位。

沐川縣教育局分別于2020年11月24日劃撥3.12萬(wàn)元，2020年12月25日劃撥1.04萬(wàn)元，共計(jì)4.16萬(wàn)元，由沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助中心劃撥到我單位對(duì)公賬戶,完成計(jì)劃的100%，及時(shí)有力的保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)。

3．資金使用。

“代課教師代課費(fèi)”2020年共計(jì)支出4.16萬(wàn)元，其中：養(yǎng)老保險(xiǎn)單位部分0.49萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)單位部分0.02萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)單位部分0.22萬(wàn)元，公積金單位部分0.37萬(wàn)元，代課費(fèi)個(gè)人部分3.06萬(wàn)元。該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用由我單位報(bào)經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助管理中心主管會(huì)計(jì)審核后進(jìn)行支付，資金使用符合相關(guān)規(guī)定，依據(jù)充分，支付單據(jù)合規(guī)合法。

（三）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。

我單位對(duì)“代課教師代課費(fèi)”的使用制訂了相應(yīng)的管理制度，專人負(fù)責(zé)管理，并經(jīng)沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助管理中心主管會(huì)計(jì)審核，會(huì)計(jì)核算規(guī)范、財(cái)務(wù)處理及時(shí)。。

三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

（一）項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。

總負(fù)責(zé)人胡其章，史元東負(fù)責(zé)管理，呂肖珂負(fù)責(zé)審核，學(xué)校各具體部門負(fù)責(zé)實(shí)施。

（四）項(xiàng)目管理情況。 

制訂了《沐川縣吉象明月小學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》、《沐川縣吉象明月小學(xué)資產(chǎn)管理制度》、《部門負(fù)責(zé)人員工作職責(zé)》、《安全管理制度》等制度，由教育技術(shù)裝備處具體負(fù)責(zé)學(xué)校設(shè)備的日常管理工作，教導(dǎo)處負(fù)責(zé)教育教學(xué)和教師培訓(xùn)的管理，政教處負(fù)責(zé)班級(jí)管理，總務(wù)處負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)支出管理。

（五）項(xiàng)目監(jiān)管情況。

每年制訂項(xiàng)目預(yù)算計(jì)劃交教育局計(jì)財(cái)股審批后執(zhí)行，國(guó)有資產(chǎn)新增、報(bào)廢、處置等由學(xué)校按照采購(gòu)制度或國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度提交計(jì)劃，財(cái)政局國(guó)有資產(chǎn)管理辦公室和教育局計(jì)財(cái)股負(fù)責(zé)進(jìn)行審核，每學(xué)年由教育局人事股對(duì)學(xué)校教職工人數(shù)進(jìn)行核定，教育局教育股督導(dǎo)學(xué)校教育教學(xué)工作，并由教師進(jìn)修學(xué)校對(duì)教育教學(xué)工作進(jìn)行檢查，沐川縣教育會(huì)計(jì)和學(xué)生資助中心對(duì)經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行審核。

四、項(xiàng)目績(jī)效情況

（一）項(xiàng)目完成情況。

吉象明月小學(xué)本年聘請(qǐng)代課教師2人，工資標(biāo)準(zhǔn)每人5200.51元/月，全年工資共計(jì)4.16萬(wàn)元，工資由教育局下發(fā)到各學(xué)校，由學(xué)校代發(fā)，保障學(xué)校完成正常教育教學(xué)任務(wù)。

（二）項(xiàng)目效益情況。

代課教師按時(shí)完成本年工作，保障適齡兒童的小學(xué)教育；服務(wù)對(duì)象滿意度占95%以上。。

五、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。

從自評(píng)情況來(lái)看，預(yù)、決算編制合理，支出規(guī)范，項(xiàng)目完成情況好，取得了良好的社會(huì)效益，自評(píng)得分100分。

（二）存在的問(wèn)題。

無(wú)。

（三）相關(guān)建議。

鑒于部分學(xué)校實(shí)際編制數(shù)存在缺口，需要聘請(qǐng)代課教師，而部分學(xué)校教師超編的現(xiàn)象，建議學(xué)校之間相互調(diào)劑超編和缺編的教師，減少代課教師的配置和投入。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

明月小學(xué)2020年部門決算公開(kāi)樣表.xls