沐川縣黃丹小學2021年度單位決算編制說明

目錄

公開時間：2022年9月20日

第一部分 單位概況

一、職能簡介......................................................................................................4

二、2021年重點工作完成情況.........................................................................4

第二部分 2021年度單位決算情況說明.................................5

一、收入支出決算總體情況說明......................................................................5

二、收入決算情況說明......................................................................................5

三、支出決算情況說明......................................................................................6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明......................................................7

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明..............................................7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明......................................9

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明...............................................10

八、政府性基金預算支出決算情況說明.........................................................11

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明.....................................................11

十、其他重要事項的情況說明.........................................................................11

第三部分 名詞解釋.................................................13

第四部分 附件.....................................................18

第五部分 附表.....................................................18

一、收入支出決算總表.....................................................................................19

二、收入決算表.................................................................................................19

三、支出決算表.................................................................................................19

四、財政撥款收入支出決算總表.....................................................................19

五、財政撥款支出決算明細表.........................................................................19

六、一般公共預算財政撥款支出決算表.........................................................19

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表.................................................19

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表.................................................19

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表.................................................19

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表...............................19

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表.......................................19

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表.......................19

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表...................................19

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表...........................................19

第一部分 單位概況

    一、職能簡介

沐川縣黃丹小學的主要職責是：實施九年義務教育，促進基礎教育發(fā)展，小學學歷教育。

    二、2021年重點工作完成情況

1.完成規(guī)定時段內(nèi)的教育教學任務。

2.完成上級安排的各項工作。

第二部分 2021年度單位決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計755.83萬元。與2020年相比，收、支總計各減少14.29萬元，下降1.86%。主要變動原因是學生人數(shù)減少。

圖1：收、支決算總計變動情況圖

二、 收入決算情況說明

2021年本年收入合計755.83萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入716.53萬元，占94.80%；政府性基金預算財政撥款收入1.5萬元，占0.20%；國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入37.8萬元，占5.00%。

圖2：收入決算結(jié)構圖

三、 支出決算情況說明

2021年本年支出合計750.83萬元，其中：基本支出646.61萬元，占86.12%；項目支出104.21萬元，占13.88%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

圖3：支出決算結(jié)構圖

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年財政撥款收、支總計755.83萬元。與2020年相比，財政撥款收、支總計各減少14.29萬元，下降1.86%。主要變動原因是學生人數(shù)減少。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預算財政撥款支出749.33萬元，占本年支出合計的99.80%。與2020年相比，一般公共預算財政撥款支出增加53.21萬元，增長7.64%。主要變動原因是教師工資、保險支出增大。

圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構情況

2021年一般公共預算財政撥款支出749.33萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出（類）0.00萬元，占0.00%；教育支出（類）749.33萬元，占100.00%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占0.00%；農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占0.00%；其他支出（類）支出0.00萬元，占0.00%。

圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預算支出決算數(shù)為749.33萬元，完成預算100.00%。其中：

1. 教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）:支出決算為0.00萬元，完成預算0.00%。

2. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）:支出決算為749.33萬元，完成預算100.00%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預算財政撥款基本支出749.33萬元，其中：

人員經(jīng)費636.16萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金等。

公用經(jīng)費10.45萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置等。

項目支出102.71萬元，主要包括：代課教師工資發(fā)放、臨聘人員工資、保險發(fā)放等。

    七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.00萬元，完成預算100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0.00%；公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費支出：0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00萬元。

其中：公務用車購置支出0.00萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0.00萬元，越野車0輛、金額0.00萬元，載客汽車0輛、金額0.00萬元。截至2021年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0.00萬元。

3.公務接待費支出0.00萬元。其中：

國內(nèi)公務接待支出0.00萬元。國內(nèi)公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0.00萬元。

外事接待支出0.00萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0.00萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2021年政府性基金預算撥款支出0.00萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2021年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0.00萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2021年，沐川縣黃丹小學機關運行經(jīng)費支出0.00萬元。

（二）政府采購支出情況

2021年，沐川縣黃丹小學政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2012年12月31日，沐川縣黃丹小學共有車輛0輛，其中：部級領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況

根據(jù)預算績效管理要求，本部門在2021年度預算編制階段，組織對黃丹小學運行經(jīng)費項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效自評。同時，本部門對2021年部門整體開展績效自評，并形成了《2021年黃丹小學部門整體績效評價報告》。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如沐川中學住宿費、學前教育保教費等

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。 

5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當年收支差額的金額。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務（類）民族事務（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務管理方面的專項支出。

10.教育（類）教育管理事務（款）行政運行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11.教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）指：除上述項目以外其他用于教育管理事務方面的支出。

12.教育（類）普通教育（款）學前教育（項）指：各部門舉辦的學前教育支出。

13.教育（類）普通教育（款）小學教育（項）指：各部門舉辦的小學教育支出。

14.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15.教育（類）普通教育（款）高中教育（項）指：各部門舉辦的高級中學教育支出。

16.教育（類）普通教育（款）高等教育（項）指：經(jīng)國家批準設立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17.教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

18.教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）指：各部門（不含人力資源和社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學校支出。

19.教育（類）進修及培訓（款）教師進修（項）指：教師進修、師資培訓支出。

20.教育（類）進修及培訓（款）其他進修及培訓（項）指：其他用于進修及培訓方面的支出。

21.教育（類）教育費附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學教學設施（項）指: 教育費附加安排用于改善農(nóng)村中小學教學設施和辦學條件的支出。

22.教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）指:上述項目以外其他用于教育方面的支出。

23.文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

24.社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務（款）老齡事務（項）指:老齡事務方面的支出。

25.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指:機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

26.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

28.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

29.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

30.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

31.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32.農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

33.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34.其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

36.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37.基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

39.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

40.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

41.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

沐川縣黃丹小學2021年決算公開表.XLS