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公開時間：2022年9月20日

第一部分單位概況4

一、職能簡介4

二、2021年重點工作完成情況4

第二部分 2021年度單位決算情況說明4

一、收入支出決算總體情況說明4

二、收入決算情況說明5

三、支出決算情況說明6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明6

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明9

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明10

八、政府性基金預算支出決算情況說明11

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明11

十、其他重要事項的情況說明11

第三部分名詞解釋 13

第四部分附件 18

第五部分附表  21

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 單位概況

    一、職能簡介

沐川縣茨竹學校的主要職能是：實施九年義務教育，促進基礎教育發(fā)展，小學學歷和初中學歷教育。

    二、2021年重點工作完成情況

 1.完成規(guī)定時段內(nèi)的教育教學任務。

   2.完成上級安排的各項工作。

第二部分 2021年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計857.05萬元。與2020年相比，收、支總計各增加36.53萬元，增長4.45%。主要變動原因是2021年10月調(diào)整了工資。

圖1：收、支決算總計變動情況圖

二、收入決算情況說明

2021年本年收入合計857.05萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入857.05萬元，占100.00%；政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元，占0.00%；國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖

三、支出決算情況說明

2021年本年支出合計841.48萬元，其中：基本支出759.54萬元，占90.26%；項目支出81.94萬元，占9.74%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

圖3：支出決算結(jié)構(gòu)

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年財政撥款收、支總計857.05萬元。與2020年相比，財政撥款收、支總計各增加85.15萬元，增長11.03%。主要變動原因是調(diào)資。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預算財政撥款支出857.05萬元，占本年支出合計的100.00%。與2020年相比，一般公共預算財政撥款支出增加85.15萬元，增長11.03%。主要變動原因是教師工資、保險支出增大。

圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年一般公共預算財政撥款支出857.05萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出（類）0.00萬元，占0.00%；教育支出（類）857.05萬元，占100.00%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占0.00%；農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占0.00%；其他支出（類）支出0.00萬元，占0.00%。

圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預算支出決算數(shù)為846.48萬元，完成預算98.19%。其中：

1. 教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）:支出決算為0.00萬元，完成預算0.00%。

2. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）:支出決算為846.48萬元，完成預算98.19%。

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預算財政撥款基本支出841.48萬元，其中：

人員經(jīng)費769.71萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金等。

公用經(jīng)費55.81萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置等。

項目支出15.96萬元，主要包括：代課教師工資發(fā)放、臨聘人員工資、保險發(fā)放等。

    七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.00萬元，完成預算100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0.00%；公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費支出：0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00萬元。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2021年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務用車運行維護費支出0.00萬元。

3.公務接待費支出0.00萬元。其中：

國內(nèi)公務接待支出0.00萬元。國內(nèi)公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0.00萬元。

外事接待支出0.00萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0.00萬元。

    八、政府性基金預算支出決算情況說明

2021年政府性基金預算撥款支出0.00萬元。

    九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2021年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0.00萬元。

    十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2021年，沐川縣黃丹小學機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元。

（二）政府采購支出情況

2021年，沐川縣黃丹小學政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.001%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2012年12月31日，沐川縣黃丹小學共有車輛0輛，其中：部級領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況

根據(jù)預算績效管理要求，本部門在2021年度預算編制階段，組織對黃丹小學運行經(jīng)費項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效自評。同時，本部門對2021年部門整體開展績效自評，《2021年沐川縣茨竹學校整體績效評價報告》見附件（第四部分）。

 第三部分 名詞解釋

1. 財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如沐川中學住宿費、學前教育保教費等。

3. 經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4. 其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。 

5. 用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.  一般公共服務（類）民族事務（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務管理方面的專項支出。

10. 教育（類）教育管理事務（款）行政運行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11. 教育（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務（項）指：除上述項目以外其他用于教育管理事務方面的支出。

12. 教育（類）普通教育（款）學前教育（項）指：各部門舉辦的學前教育支出。

13. 教育（類）普通教育（款）小學教育（項）指：各部門舉辦的小學教育支出。

14. 教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15. 教育（類）普通教育（款）高中教育（項）指：各部門舉辦的高級中學教育支出。

16. 教育（類）普通教育（款）高等教育（項）指：經(jīng)國家批準設立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）指：各部門（不含人力資源和社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學校支出。

19. 教育（類）進修及培訓（款）教師進修（項）指：教師進修、師資培訓支出。

20. 教育（類）進修及培訓（款）其他進修及培訓（項）指：其他用于進修及培訓方面的支出。

21. 教育（類）教育費附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學教學設施（項）指: 教育費附加安排用于改善農(nóng)村中小學教學設施和辦學條件的支出。

22. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）指:上述項目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

24. 社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務（款）老齡事務（項）指:老齡事務方面的支出。

25. 社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指:機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

26. 社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

28. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

29. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

30. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

31. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32. 農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

33. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34. 其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

36. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37. 基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38. 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

39. 經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

40. “三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

41. 機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

沐川縣茨竹學校

2021年單位整體支出績效評價報告

    一、部門（單位）概況

（一）機構(gòu)組成。

沐川縣茨竹學校屬沐川縣教育局下屬二級事業(yè)單位。

（二）機構(gòu)職能。

沐川縣茨竹學校的主要職責是：實施九年義務教育，促進基礎教育發(fā)展，小學學歷和初中學歷教育。

（三）人員概況。

沐川縣茨竹學校核定編制49人，其中行政編制0人，機關(guān)工勤0人，全額撥款事業(yè)編制48人。實有在職人員48人，其中：行政0人，機關(guān)工勤0人，事業(yè)48人。退休人員0人，遺屬人員8人，長聘人員16人。

    二、單位財政資金收支情況

（一）單位財政資金收入情況。

2021年度我單位年初收入預算總額為857.05萬元，其中：當年一般公共預算撥款收入857.05萬元，政府性基金撥款收入0.00萬元，上年一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入5.00萬元。年中調(diào)整預算0.00萬元，全年收入預算總計862.05萬元，其中：一般公共預算財政撥款857.05萬元，政府性基金財政預算撥款0.00萬元，上年一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入5.00萬元，上年政府性基金預算撥款0.00萬元。

（二）單位財政資金支出情況。

2021年全年我單位實際完成支出846.48萬元，按支出性質(zhì)分為基本支出759.54萬元，項目支出86.94萬元。按功能分為一般公共服務支出0.00萬元，教育支出846.48萬元，農(nóng)林水支出0.00萬元，文化旅游體育與傳媒支出0.00萬元，其他支出0.00萬元。結(jié)余15.57萬元

    三、單位整體預算績效管理情況

（一）單位預算管理。

（1）預算編制。按照縣財政局2021年部門預算編制通知要求，認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數(shù)和單位實有編制情況，正確編制人員經(jīng)費和公用經(jīng)費等，做到盡量細化項目資金支出預算范圍和科目，及時上報審核。

（2）預算執(zhí)行及調(diào)整。 按《預算法》和財政有關(guān)規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費按月發(fā)放，公務費按季申報，項目支出按項目實施情況經(jīng)沐川縣教育會計管理中心審核后授權(quán)支付。

（二）結(jié)果應用情況。

我單位為茨竹學校校園活動提供了活動場所，開展了適齡兒童的九年義務教育，人民群眾十分滿意。

    四、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。從自評情況來看，預、決算編制合理，支出規(guī)范，項目完成情況好，取得了良好的社會效益，自評得分100分。

（二）存在問題。

無

（三）改進建議。

政府應加大對農(nóng)村九年義務教育和幼兒園的投入，使學生有一個更加安全、舒適、開心的接受教育的場所。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算