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2022年度四川省沐川縣審計(jì)局部門決算
2022年度
四川省沐川縣審計(jì)局部門決算
目錄
公開時(shí)間：2023年10月16日
第一部分 部門概況................................. 4
一、部門職責(zé)...................................... 4
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置...................................... 7
第二部分 2022年度部門決算情況說明................. 8
一、收入支出決算總體情況說明...................... 8
二、收入決算情況說明.............................. 8
三、支出決算情況說明.............................. 9
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明............. 10
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明......... 10
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明..... 13
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明......... 14
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明............... 15
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明............. 16
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明....................... 16
第三部分 名詞解釋................................ 18
第四部分 附件.................................... 22
第五部分 附表.................................... 30
一、收入支出決算總表............................. 30
二、收入決算表................................... 30
三、支出決算表................................... 30
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表..................... 30
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表....................... 30
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表............... 30
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表........... 30
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表....... 30
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表........... 30
十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表......... 30
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..... 30
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表......... 30
十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表............. 30
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
1.主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對縣級財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。對國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
2.貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。擬訂全縣有關(guān)審計(jì)工作規(guī)范性文件。制定并組織實(shí)施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與擬訂財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)規(guī)范性文件。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
3.向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向縣政府和市審計(jì)局提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向縣委、縣政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括:
（1）國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。
（2）縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，縣級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）使用縣級財(cái)政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（5）縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣級重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。
（7）縣屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，縣政府部門駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。
（8）有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財(cái)政資金以及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
（9）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目。
（10）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對國有企事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)相關(guān)工作。
6.組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對全縣預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對全縣重大項(xiàng)目進(jìn)行稽查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對審計(jì)監(jiān)督對象出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.指導(dǎo)和組織開展信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
10.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
11.完成縣委、縣政府交辦的其他工作。
12.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全縣審計(jì)工作統(tǒng)籌，明晰職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計(jì)資源配置，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
沐川縣審計(jì)局下屬二級單位1個(gè)，其中行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
無納入沐川縣審計(jì)局2021年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位。
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計(jì)386.42萬元。與2021年相比，收、支總計(jì)各減少44.64萬元，下降10.36%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
圖1：收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況圖
二、收入決算情況說明
2022年本年收入合計(jì)378.42萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入378.42萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2022年本年支出合計(jì)386.42萬元，其中：基本支出283.31萬元，占73.32%；項(xiàng)目支出103.11萬元，占26.68%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年財(cái)政撥款收、支總計(jì)386.42萬元。與2021年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少44.64萬元，下降10.36%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出386.42萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少36.62萬元，下降8.66%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出386.42萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出335.09萬元，占86.72%；教育支出0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出19.6萬元，占5.07%；衛(wèi)生健康支出8.68萬元，占2.25%；住房保障支出23.06萬元，占5.97%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為386.42萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為157.33萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
2.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為23.11萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
3.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為80萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
4.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為74.65萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
5.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為17.51萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
6.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）: 支出決算為2.1萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
7.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為4.59萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
8.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為2.64萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
9.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）:支出決算為1.45萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
10.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金(項(xiàng))：支出決算為23.06萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出283.31萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)253.14萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)30.17萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.77萬元，完成預(yù)算100%，較上年增加0.53萬元，增長216.67%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.77萬元，占100%。具體情況如下：
1.公務(wù)接待費(fèi)支出0.77萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2021年增加0.53萬元，增長216.67%。主要原因是市局開展調(diào)研，審計(jì)項(xiàng)目交叉審計(jì)，公務(wù)接待次數(shù)增加。其中：
國內(nèi)公務(wù)接待支出0.77萬元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待9批次，72人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.77萬元，具體內(nèi)容包括：接待上級主管部門各專項(xiàng)檢查督查和學(xué)習(xí)交流業(yè)務(wù)工作支出。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2022年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年，沐川縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出30.17萬元，比2021年增加0.58萬元，增長1.97%。主要原因是工作需要。
（二）政府采購支出情況
2022年，沐川縣審計(jì)局政府采購支出總額2萬元，其中：政府采購貨物支出2萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。主要用于購買辦公電腦。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，沐川縣審計(jì)局共有車輛0輛。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2022年度預(yù)算編制階段，組織對政府投資工程審計(jì)費(fèi)項(xiàng)目等2個(gè)項(xiàng)目開展了預(yù)算事前績效評估，對2個(gè)項(xiàng)目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取2個(gè)項(xiàng)目開展績效監(jiān)控。
組織對2022年度一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算以及資本資產(chǎn)、債券資金等全面開展績效自評，形成沐川縣審計(jì)局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評報(bào)告、政府投資工程審計(jì)費(fèi)等專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告，其中，沐川縣審計(jì)局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評得分為100分，績效自評綜述：2022年沐川縣審計(jì)局財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)；政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評得分為100分，績效自評綜述：政府投資工程審計(jì)費(fèi)完成了以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用支付，解決了部分舊賬，得到了審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的好評。政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評得分為100分，績效自評綜述：政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全面保障了機(jī)關(guān)日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真履行好部門職能職責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)任務(wù)，得到了社會(huì)各界的好評?？冃ё栽u報(bào)告詳見附件。
第三部分名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是…（收入類型）等。
5.使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9. 一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
10.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。
11.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
13.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）：指反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休費(fèi)支出。
14.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）?；踞t(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
15.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
16.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門集中安排的單位職工大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
17.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積
金（項(xiàng)）:行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
18.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
19.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
20.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
21.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 附件
附件1
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明......... 14
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明............... 15
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明............. 16
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明....................... 16
第三部分 名詞解釋................................ 18
第四部分 附件.................................... 22
第五部分 附表.................................... 30
一、收入支出決算總表............................. 30
二、收入決算表................................... 30
三、支出決算表................................... 30
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表..................... 30
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表....................... 30
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表............... 30
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表........... 30
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表....... 30
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表........... 30
十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表......... 30
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..... 30
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表......... 30
十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表............. 30
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
1.主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對縣級財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。對國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
2.貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。擬訂全縣有關(guān)審計(jì)工作規(guī)范性文件。制定并組織實(shí)施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與擬訂財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)規(guī)范性文件。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
3.向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向縣政府和市審計(jì)局提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向縣委、縣政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括:
（1）國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。
（2）縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，縣級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）使用縣級財(cái)政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（5）縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣級重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。
（7）縣屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，縣政府部門駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。
（8）有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財(cái)政資金以及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
（9）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目。
（10）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對國有企事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)相關(guān)工作。
6.組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對全縣預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對全縣重大項(xiàng)目進(jìn)行稽查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對審計(jì)監(jiān)督對象出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.指導(dǎo)和組織開展信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
10.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
11.完成縣委、縣政府交辦的其他工作。
12.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全縣審計(jì)工作統(tǒng)籌，明晰職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計(jì)資源配置，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
沐川縣審計(jì)局下屬二級單位1個(gè)，其中行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
無納入沐川縣審計(jì)局2021年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位。
第二部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計(jì)386.42萬元。與2021年相比，收、支總計(jì)各減少44.64萬元，下降10.36%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
圖1：收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況圖
二、收入決算情況說明
2022年本年收入合計(jì)378.42萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入378.42萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2022年本年支出合計(jì)386.42萬元，其中：基本支出283.31萬元，占73.32%；項(xiàng)目支出103.11萬元，占26.68%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年財(cái)政撥款收、支總計(jì)386.42萬元。與2021年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少44.64萬元，下降10.36%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出386.42萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2021年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少36.62萬元，下降8.66%。主要變動(dòng)原因是單位人員減少。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出386.42萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出335.09萬元，占86.72%；教育支出0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出19.6萬元，占5.07%；衛(wèi)生健康支出8.68萬元，占2.25%；住房保障支出23.06萬元，占5.97%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2022年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為386.42萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為157.33萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
2.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為23.11萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
3.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）: 支出決算為80萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
4.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）: 支出決算為74.65萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
5.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為17.51萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
6.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）: 支出決算為2.1萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
7.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為4.59萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
8.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為2.64萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
9.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）:支出決算為1.45萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
10.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金(項(xiàng))：支出決算為23.06萬元，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出283.31萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)253.14萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)30.17萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.77萬元，完成預(yù)算100%，較上年增加0.53萬元，增長216.67%。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.77萬元，占100%。具體情況如下：
1.公務(wù)接待費(fèi)支出0.77萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2021年增加0.53萬元，增長216.67%。主要原因是市局開展調(diào)研，審計(jì)項(xiàng)目交叉審計(jì)，公務(wù)接待次數(shù)增加。其中：
國內(nèi)公務(wù)接待支出0.77萬元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待9批次，72人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出0.77萬元，具體內(nèi)容包括：接待上級主管部門各專項(xiàng)檢查督查和學(xué)習(xí)交流業(yè)務(wù)工作支出。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2022年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年，沐川縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出30.17萬元，比2021年增加0.58萬元，增長1.97%。主要原因是工作需要。
（二）政府采購支出情況
2022年，沐川縣審計(jì)局政府采購支出總額2萬元，其中：政府采購貨物支出2萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。主要用于購買辦公電腦。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，沐川縣審計(jì)局共有車輛0輛。
（四）預(yù)算績效管理情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2022年度預(yù)算編制階段，組織對政府投資工程審計(jì)費(fèi)項(xiàng)目等2個(gè)項(xiàng)目開展了預(yù)算事前績效評估，對2個(gè)項(xiàng)目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取2個(gè)項(xiàng)目開展績效監(jiān)控。
組織對2022年度一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算以及資本資產(chǎn)、債券資金等全面開展績效自評，形成沐川縣審計(jì)局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評報(bào)告、政府投資工程審計(jì)費(fèi)等專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告，其中，沐川縣審計(jì)局部門整體（含部門預(yù)算項(xiàng)目）績效自評得分為100分，績效自評綜述：2022年沐川縣審計(jì)局財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)；政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評得分為100分，績效自評綜述：政府投資工程審計(jì)費(fèi)完成了以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用支付，解決了部分舊賬，得到了審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的好評。政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目績效自評得分為100分，績效自評綜述：政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全面保障了機(jī)關(guān)日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真履行好部門職能職責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)任務(wù)，得到了社會(huì)各界的好評?？冃ё栽u報(bào)告詳見附件。
第三部分名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是…（收入類型）等。
5.使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9. 一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
10.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。
11.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：指反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
13.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）：指反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的退休費(fèi)支出。
14.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）?；踞t(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
15.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
16.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：指反映財(cái)政部門集中安排的單位職工大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
17.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積
金（項(xiàng)）:行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
18.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
19.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
20.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
21.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 附件
附件1
2022年部門整體績效評價(jià)報(bào)告
一、部門概況
(一)機(jī)構(gòu)組成。沐川縣審計(jì)局為財(cái)政一級預(yù)算單位，下屬事業(yè)單位一個(gè)，即：沐川縣審計(jì)中心。
縣審計(jì)局設(shè)4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別為：辦公室、政府投資工程審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任與資源環(huán)境審計(jì)股、財(cái)政行政事業(yè)審計(jì)股。
(二)機(jī)構(gòu)職能。沐川縣審計(jì)局為縣政府工作部門，主要履行如下職能：
1.主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對縣級財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。對國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
2.貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。擬訂全縣有關(guān)審計(jì)工作規(guī)范性文件。制定并組織實(shí)施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與擬訂財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)規(guī)范性文件。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
3.向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向縣政府和市審計(jì)局提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向縣委、縣政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括:
（1）國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。
（2）縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，縣級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）使用縣級財(cái)政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（5）縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣級重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。
（7）縣屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，縣政府部門駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。
（8）有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財(cái)政資金以及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
（9）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目。
(10)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對國有企事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)相關(guān)工作。
6.組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對全縣預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對全縣重大項(xiàng)目進(jìn)行稽查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對審計(jì)監(jiān)督對象出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.指導(dǎo)和組織開展信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
10.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
11.完成縣委、縣政府交辦的其他工作。
12.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全縣審計(jì)工作統(tǒng)籌，明晰職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計(jì)資源配置，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力。
(三)人員概況。縣審計(jì)局機(jī)關(guān)行政編制9名，其中設(shè)局長1名，副局長1名，總審計(jì)師1名，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席辦主任1名。股級職數(shù)4名。保留機(jī)關(guān)工勤編制1名。審計(jì)中心事業(yè)編制8名。
二、部門財(cái)政資金收支情況
(一)部門財(cái)政資金收入情況。縣審計(jì)局2022年年初預(yù)算收入總計(jì)251.34萬元，為一般財(cái)政撥款收入。2022年調(diào)整預(yù)算收入為386.42萬元，其中378.42萬元為財(cái)政撥款收入，8萬元為年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，調(diào)整的主要原因是工作需要。
(二)部門財(cái)政資金支出情況?？h審計(jì)局2022年年初預(yù)算支出總計(jì)251.34萬元，基本支出為189.34萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)156.73萬元，公用經(jīng)費(fèi)32.61萬元；項(xiàng)目支出為62萬元。2022年調(diào)整預(yù)算支出總計(jì)386.42萬元?；局С鰹?83.31萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)253.14萬元，公用經(jīng)費(fèi)30.17萬元；項(xiàng)目支出為103.11萬元，調(diào)整的主要原因工作需要。
三、部門預(yù)算管理情況
(一)預(yù)算編制情況。
縣審計(jì)局2022年預(yù)算收入調(diào)整后為386.42萬元，決算支出數(shù)為386.42萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。
(二)預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年縣審計(jì)局決算收入為386.42萬元，其中378.42萬元為一般財(cái)政撥款收入，8萬元為年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
2022年縣審計(jì)局決算支出為386.42萬元，其中：一般公共服務(wù)支出為335.09萬元，占比86.71%；社會(huì)保障就業(yè)支出為19.6萬元，占比5.1%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出為8.68萬元，占比2.25%；住房保障支出23.06萬元，占比5.97%。
部門整體預(yù)算執(zhí)行率為100%，無違規(guī)記錄。
(三)整體績效情況。
2022年我單位財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
四、評價(jià)結(jié)論及建議
(一)評價(jià)結(jié)論
從自評情況來看，2022年我單位財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
(二)存在問題
無。
(三)改進(jìn)建議
建議進(jìn)一步完善績效考核指標(biāo)，提高預(yù)算執(zhí)行率。
附表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評表（2022年度）
附件2
一、部門概況
(一)機(jī)構(gòu)組成。沐川縣審計(jì)局為財(cái)政一級預(yù)算單位，下屬事業(yè)單位一個(gè)，即：沐川縣審計(jì)中心。
縣審計(jì)局設(shè)4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別為：辦公室、政府投資工程審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任與資源環(huán)境審計(jì)股、財(cái)政行政事業(yè)審計(jì)股。
(二)機(jī)構(gòu)職能。沐川縣審計(jì)局為縣政府工作部門，主要履行如下職能：
1.主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對縣級財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。對國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
2.貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。擬訂全縣有關(guān)審計(jì)工作規(guī)范性文件。制定并組織實(shí)施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與擬訂財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)規(guī)范性文件。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
3.向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告。向縣政府和市審計(jì)局提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向縣委、縣政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣委和縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括:
（1）國家、省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。
（2）縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣委和縣政府各部門（含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支。
（3）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，縣級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）使用縣級財(cái)政資金的事業(yè)單位（含直屬單位）和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（5）縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣級重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。
（7）縣屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，縣政府部門駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。
（8）有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、安全生產(chǎn)和職業(yè)健康財(cái)政資金以及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
（9）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目。
(10)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
5.按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對國有企事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)相關(guān)工作。
6.組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對全縣預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對全縣重大項(xiàng)目進(jìn)行稽查。
7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對審計(jì)監(jiān)督對象出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9.指導(dǎo)和組織開展信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
10.負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等工作。
11.完成縣委、縣政府交辦的其他工作。
12.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全縣審計(jì)工作統(tǒng)籌，明晰職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計(jì)資源配置，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力。
(三)人員概況。縣審計(jì)局機(jī)關(guān)行政編制9名，其中設(shè)局長1名，副局長1名，總審計(jì)師1名，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席辦主任1名。股級職數(shù)4名。保留機(jī)關(guān)工勤編制1名。審計(jì)中心事業(yè)編制8名。
二、部門財(cái)政資金收支情況
(一)部門財(cái)政資金收入情況。縣審計(jì)局2022年年初預(yù)算收入總計(jì)251.34萬元，為一般財(cái)政撥款收入。2022年調(diào)整預(yù)算收入為386.42萬元，其中378.42萬元為財(cái)政撥款收入，8萬元為年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，調(diào)整的主要原因是工作需要。
(二)部門財(cái)政資金支出情況?？h審計(jì)局2022年年初預(yù)算支出總計(jì)251.34萬元，基本支出為189.34萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)156.73萬元，公用經(jīng)費(fèi)32.61萬元；項(xiàng)目支出為62萬元。2022年調(diào)整預(yù)算支出總計(jì)386.42萬元?；局С鰹?83.31萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)253.14萬元，公用經(jīng)費(fèi)30.17萬元；項(xiàng)目支出為103.11萬元，調(diào)整的主要原因工作需要。
三、部門預(yù)算管理情況
(一)預(yù)算編制情況。
縣審計(jì)局2022年預(yù)算收入調(diào)整后為386.42萬元，決算支出數(shù)為386.42萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。
(二)預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年縣審計(jì)局決算收入為386.42萬元，其中378.42萬元為一般財(cái)政撥款收入，8萬元為年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
2022年縣審計(jì)局決算支出為386.42萬元，其中：一般公共服務(wù)支出為335.09萬元，占比86.71%；社會(huì)保障就業(yè)支出為19.6萬元，占比5.1%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出為8.68萬元，占比2.25%；住房保障支出23.06萬元，占比5.97%。
部門整體預(yù)算執(zhí)行率為100%，無違規(guī)記錄。
(三)整體績效情況。
2022年我單位財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
四、評價(jià)結(jié)論及建議
(一)評價(jià)結(jié)論
從自評情況來看，2022年我單位財(cái)政預(yù)算支出，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，認(rèn)真履行好部門職能指責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
(二)存在問題
無。
(三)改進(jìn)建議
建議進(jìn)一步完善績效考核指標(biāo)，提高預(yù)算執(zhí)行率。
附表：部門預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評表（2022年度）
附件2
2022年專項(xiàng)資金預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告
一、項(xiàng)目基本情況
（一）績效目標(biāo)情況。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)14.07萬元用于單位政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)，確保單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)已基本使用；政府投資工程審計(jì)費(fèi)80萬元用于解決以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)已基本使用。
（二）資金安排情況。
縣審計(jì)局根據(jù)工作開展情況，及時(shí)向財(cái)政申請資金，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定支付資金。政府采購時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購相關(guān)文件規(guī)定落實(shí)采購流程，資金支付由縣財(cái)政局全程監(jiān)管，?？顚Ｓ?。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
（一）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況分析。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)14.07萬元，全年執(zhí)行數(shù)14.07萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；政府投資工程審計(jì)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)80萬元，全年執(zhí)行數(shù)80萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。項(xiàng)目均嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。
縣審計(jì)局項(xiàng)目資金由縣財(cái)政資金全額保障，資金均在年初預(yù)算批復(fù)并公示后及時(shí)到位。2022年縣財(cái)政安排預(yù)算94.07萬元，實(shí)際開支94.07萬元，其中14.07萬元屬政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)，80萬元屬于政府投資工程審計(jì)費(fèi)。
（三）績效指標(biāo)完成情況分析。
2022年項(xiàng)目共計(jì)2個(gè)，完成2個(gè)，項(xiàng)目資金結(jié)余0萬元。其中：政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)14.07萬元，使用14.07萬元；政府投資工程審計(jì)費(fèi)80萬元，使用80萬元。
（四）項(xiàng)目效益分析。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全面保障了機(jī)關(guān)日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真履行好部門職能職責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)任務(wù)，得到了社會(huì)各界的好評；政府投資工程審計(jì)費(fèi)完成了以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用支付，解決了部分舊賬，得到了審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的好評。
三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施
未偏離績效目標(biāo)。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
2023年政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排建議金額14萬元，政府投資工程審計(jì)費(fèi)預(yù)算安排建議金額100萬元。
五、其他需要說明的問題
無。
第五部分 附表
一、項(xiàng)目基本情況
（一）績效目標(biāo)情況。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)14.07萬元用于單位政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)，確保單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)已基本使用；政府投資工程審計(jì)費(fèi)80萬元用于解決以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)已基本使用。
（二）資金安排情況。
縣審計(jì)局根據(jù)工作開展情況，及時(shí)向財(cái)政申請資金，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定支付資金。政府采購時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購相關(guān)文件規(guī)定落實(shí)采購流程，資金支付由縣財(cái)政局全程監(jiān)管，?？顚Ｓ?。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
（一）預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況分析。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)14.07萬元，全年執(zhí)行數(shù)14.07萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%；政府投資工程審計(jì)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)80萬元，全年執(zhí)行數(shù)80萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。項(xiàng)目均嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。
縣審計(jì)局項(xiàng)目資金由縣財(cái)政資金全額保障，資金均在年初預(yù)算批復(fù)并公示后及時(shí)到位。2022年縣財(cái)政安排預(yù)算94.07萬元，實(shí)際開支94.07萬元，其中14.07萬元屬政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)，80萬元屬于政府投資工程審計(jì)費(fèi)。
（三）績效指標(biāo)完成情況分析。
2022年項(xiàng)目共計(jì)2個(gè)，完成2個(gè)，項(xiàng)目資金結(jié)余0萬元。其中：政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)14.07萬元，使用14.07萬元；政府投資工程審計(jì)費(fèi)80萬元，使用80萬元。
（四）項(xiàng)目效益分析。
政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)全面保障了機(jī)關(guān)日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)，認(rèn)真履行好部門職能職責(zé)，圓滿完成了縣委、縣政府下達(dá)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)任務(wù)，得到了社會(huì)各界的好評；政府投資工程審計(jì)費(fèi)完成了以往年度政府投資工程審計(jì)費(fèi)用支付，解決了部分舊賬，得到了審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的好評。
三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施
未偏離績效目標(biāo)。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
2023年政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排建議金額14萬元，政府投資工程審計(jì)費(fèi)預(yù)算安排建議金額100萬元。
五、其他需要說明的問題
無。
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十三、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
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